ABW(攤銷式提領策略)，攤銷的資產應當包括風險資產(傳統股債)為增值花費、傳承以及LMP(抗通膨債券梯)為基本開銷，也就是退休金的樓地板，雙軌制的提領
LMP稍微複雜一點，等有空閒再說吧，先說說風險資產的部分:
首先您可以透過網路上查詢Amortization Based Withdrawal calculator，找到這個計算機，並依據上面提供的表格Input輸入
1. 當前年齡
2. 當前資產
3. 預期回報
4. 目標到期時間
5. 目標到期剩餘資產
6. 提領年增(減)率
Output就會顯示出您該年度的提領金額
並在每年提領前，將input的年齡+1，目標到期時間-1，輸入該年度資產、預期回報逐年攤銷直到目標到期時間，您就可以設計出一台不管是40歲退休到平均餘命85歲，或是50歲到100歲，甚至是65歲到110歲的提領，每年只需要查查資料，打打計算機就能知道要領多少錢，更重要的是，您甚至可以決定在目標到期的時候要剩下多少資產。
當然，最重要的預期報酬，該怎麼設定，畢竟概念是伯格頭提出的，因此可以簡單的用股票和債券的平均報酬來設定，並依據您持有的比例加權，股票大約會落在5-7%，債券則是1-3%，注意，這邊是實質報酬，而非名目報酬，即是已經算入通膨，那麼簡單開始，就照著市場估值去調整即可，股票可以上Research Affiliates中找到Tools中的Asset Allocation在選擇CAPE即可看到市場的席勒本益比，用席勒本益比的倒數推估預期報酬，嫌麻煩的話就是市場估值高，例如此時此刻，提領的股票就設定5%，估值低，就設7%，債券部分只要查到期殖利率扣除通膨即是實質報酬，例如股債比50:50，股票5%債券2%，那就是5%*0.5+2%*0.5=3%。
ABW之所以強大，是因為每年都會以該年度資產再度攤銷，即使前一年的預期報酬失真，下一年會因為多提領或是少提領，而造成下一年度的資產增加(減少)，攤銷後的提領金額也就會隨之調整，我的啟蒙者告訴我即使年化2%的錯誤提領率長達20年(這是非常離譜的差距)，校正回來後的提領率還能維持原本的70%，在風險資產中，您甚至可以預劃你想在目標到期時間剩下多少錢，例如一百歲剩下500萬，其他你都要花掉，或是破產上天堂，都能做到，如果花那麼長的時間辛苦累積資產，花用還不能掌握該花多少，其實是一件蠻可惜的一件事。
當然，在風險資產這一段，發生無法預料的大熊市，這塊的提領肯定會大受影響，所以另一部分的LMP(Liability Matching Portfolio)就相當重要，是必須掌握的工具。
我也是接觸這個策略不久的時間，我不見得是對的，所以希望分享出來讓大家一起拓荒，海外已經討論許久，希望台灣針對怎麼退休也能有所討論，而不是侷限在4%提領、動態提領而已。
